關于漯河市2013年市級財政決算（草案）和2014年上半年財政預算執行情況的報告
時間：2014-09-03來源：
——2014年8月27日在漯河市第六屆人民代表大會常務委員會第十七次會議上
市財政局局長 馬改民
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市人民政府委托，報告2013年市級財政決算（草案）和2014年上半年財政預算執行情況，請予審議。
一、2013年市級財政收支決算（草案）
2013年，在市委的正確領導和市人大、市政協的監督支持下，全市上下深入貫徹落實科學發展觀，努力穩增長、抓收支、促改革、惠民生，促進了經濟社會持續健康發展，市級財政預算執行情況較好。
（一）2013年財政預算收支平衡情況
市六屆人大三次會議批準的2013年市級公共財政預算收入預算（含經濟開發區）為268315萬元，年終決算收入308805萬元（含經濟開發區、西城區），占預算的115.1%，比2012年增長29%（詳細情況見2013年市級公共財政預算收入決算表）。
市六屆人大三次會議批準的2013年市級公共財政預算支出預算（含經濟開發區）為316436萬元（含列入年初預算的提前告知轉移支付），執行中加上省追加、上年結轉及超收等161127萬元，調整后市級公共財政預算支出預算為477563萬元（含經濟開發區、西城區，下同）。決算支出468824萬元，占調整預算（下同）的98.2%，比2012年增長11.4%（詳細情況見2013年市級公共財政預算支出決算表）。
市六屆人大三次會議批準的2013年市級基金收入預算為147654萬元（含經濟開發區），年終決算收入359202 萬元（含經濟開發區、西城區），占預算的243.3%，比2012年增長31.5%。市六屆人大三次會議批準的2013年市級基金支出預算為147654萬元（含經濟開發區），調整后基金支出預算400068萬元（含經濟開發區、西城區，下同），年終決算支出275217萬元，占調整預算的68.8%，比2012年增長43%（詳細情況見2013年市級政府性基金收支決算表）。
按現行財政體制算賬，市級財政收支平衡，當年凈結余2845萬元，年終實際滾存赤字43341萬元。其中：市本級當年凈結余3225萬元，年終實際滾存赤字43375萬元；經濟開發區當年赤字285萬元，年終滾存結余25萬元；西城區當年赤字95萬元，年終滾存結余9萬元。
（二）教育、科學技術、農林水事務、醫療衛生、文化體育與傳媒、節能環保、社會保障與就業等重點支出情況
2013年，全市教育支出255862萬元，占預算的99.5%，增長13.3%，其中：市級支出82722萬元，占預算的100%，增長11.4%。
全市科學技術支出9446萬元，占預算的97%，增長58.6%，其中：市級支出3707萬元，占預算的100%，增長13.2%。
全市農林水事務支出146369萬元，占預算的99.2%，增長20.6%，其中：市級支出15223萬元，占預算的99.7%，增長26.9%。
全市醫療衛生支出122840萬元，占預算的97.8%，增長11.8%，其中：市級支出16435萬元，占預算的88.4%，下降19.8%。
全市文化體育與傳媒支出18638萬元，占預算的96.9%，增長32.6%，其中：市級支出11374萬元，占預算的95%，增長51.4%。
全市節能環保支出21312萬元，占預算的97.1%，增長10%，其中：市級支出8350萬元，占預算的100%，增長31.8%。
全市社會保障與就業支出131047萬元，占預算的99.6%，增長9%，其中：市級支出25811萬元，占預算的98.5%，下降2.2%。
（三）預算超收收入安排使用情況
2013年市級（含經濟開發區、西城區）公共財政預算收入超收40490萬元，其中：市本級超收39859萬元，經濟開發區超收286萬元，西城區超收345萬元，主要用于以下支出項目：
1．專項收入和行政事業性收費等列收列支10757萬元；
2．教育支出2692萬元；
3．科技獎勵106萬元；
4．水利工程配套1421萬元；
5．雙匯產業化及一事一議612萬元；
6．漯阜鐵路及城市建設12465萬元；
7．游泳館及附屬設施建設資金435萬元；
8．環境污染治理105萬元；
9．預留津貼補貼2770萬元；
10．正信擔保、經投公司資本金4000萬元；
11．支持企業發展3546萬元；
12．彌補單位經費950萬元；
13．開發區用于漯河旺旺食品有限公司配套286萬元；
14．西城區用于干部職工工資發放及單位運轉345萬元。
（四）省以上財政對我市轉移支付及補助資金安排使用情況
2013年，省以上財政部門對我市各項補助收入（含增值稅、消費稅返還和所得稅基數返還）799812萬元，比上年增加63963萬元，增長8.7%，其中：公共財政補助收入742291萬元，比上年增加28721萬元，增長4%；基金補助收入57521萬元，增長1.6倍。在公共財政補助收入中：均衡性轉移支付收入172408萬元，增加14327萬元，增長9.1%；產糧（油）大縣獎勵資金收入10368萬元，增加80萬元，增長0.8%；調整工資轉移支付補助收入48240萬元；農村稅費改革轉移支付收入23711萬元；教育轉移支付收入33727萬元，增加2360萬元，增長7.5%；社會保障和就業轉移支付收入46056萬元，增加4175萬元，增長12.7%；醫療衛生轉移支付收入61425萬元，增加14812萬元，增長31.8%。在基金補助收入中：新增建設用地土地有償使用費安排補助32527萬元，彩票公益金安排補助8366萬元，土地出讓收入安排的公共租賃住房、城市建設補助6810萬元。以上轉移支付及補助，市財政及時足額撥付縣區或項目單位，有力保障了市、縣（區）預算執行和項目實施。
（五）加強政府性債務管理情況
進一步完善政府性債務信息管理系統，組織我市市直各債務單位、各縣區財政局嚴格按照審計填報口徑填報數據，建立了動態監控政府性債務的網絡化管理體系。截止2014年6月底，我市本級政府性債務余額53.29億元，其中：政府負有償還責任的債務20.59億元，占38.6%；政府負有擔保責任的債務1.17億元，占2.2%；其他相關債務31.53億元，占59.2%。
（六）市級部門預算制度建立和執行情況
目前，我市形成了較為完整、科學、規范的部門預算體系。一是部門預算范圍實現全覆蓋。2014年，市級87個部門377個單位全部編制了部門預算。在此基礎上，市級實行了政府全口徑預算，即將公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算全部納入政府預算，將政府所有收支活動納入預算管理。二是部門預算內容日益細化。市本級部門預算已全部細化到最基層的預算單位和項級功能科目，項目支出細化到具體項目。三是部門預算實現公開化。2014年，除涉密部門外，其他所有部門預算均進行公開，提高了部門預算的透明度。四是部門預算管理規范化。部門預算編制實行專門的、統一的編制軟件，執行全部納入國庫集中支付，使行政事業單位每筆資金的使用都能得到監控。強化績效管理，要求部門對新增15萬元以上的項目經費進行績效評價，按照輕重緩急、效益優先的原則編制項目經費預算，發揮財政資金效益最大化。促進專項經費編制管理制度化，草擬了《漯河市市級財政專項資金管理辦法》、《漯河市市直機關培訓費管理辦法》、《漯河市市級會議費管理辦法》、《漯河市市直機關差旅費管理辦法》、《漯河市市直機關外賓接待經費管理辦法》等，明確專項經費編制、執行、監督和培訓費、會議費、差旅費等支出標準，進一步規范部門預算管理。
總體看，2013年市級財政決算情況較好，但仍面臨一些困難和問題：財政支出剛性增長，收支矛盾突出；財稅改革需要進一步深化，現代公共財政制度體系還不完善；政府性債務管理需要加強，債務管理機制有待健全等。市審計局對2013年市級財政預算執行情況進行了認真審計，提出了很好的意見和建議，一些問題已經糾正和解決。今后，將進一步采取措施，加強和規范財政收支管理，完善財政監管機制，不斷提高財政資金使用效益和理財水平。
二、2014年上半年財政預算執行情況
今年以來，各級認真貫徹落實積極財政政策，促進全市經濟持續健康發展，進一步保障和改善民生，加快推進財稅體制改革，各項財政工作進展順利，重點工作成效顯著，財政收支情況較好。
2014年1-6月份，全市地方財政總收入595467萬元，增長11.7%；全市公共財政預算收入329921萬元，占預算的54.5%，增長11.3%；全市政府性基金預算收入174684萬元，占預算的89.5%，增長3.1%。全市地方公共財政預算支出604803萬元，占預算的53.5%，增長17.2%；全市政府性基金預算支出163293萬元，占預算的40.7%，增長52.8%。
市級（含經濟開發區、西城區，下同）公共財政預算收入173546萬元，占預算的50%，增長10.4%；政府性基金預算收入90165萬元，占預算的77.7%，下降27.4%。市級公共財政預算支出209570萬元，占預算的50.1%，增長17.5%；政府性基金預算支出40241萬元，占預算的17.5%，增長12.3%。
今年上半年我市預算執行較好，主要有以下幾個特點：一是財政收支順利實現“時間過半，收支任務過半”目標。1-6月份，全市公共財政預算收入、公共財政預算支出分別完成預算的54.5%和53.5%，分別超過時間進度4.5個和3.5個百分點，圓滿完成“時間過半，收支任務過半”目標。二是稅收收入平穩增長，收入結構持續優化。今年上半年，全市稅收收入完成259784萬元，增長15.4%，高出全省平均增幅3.7個百分點，保持了平穩增長態勢。稅收收入的平穩增長促進了收入結構的持續優化，全市稅收收入占公共財政預算收入比重為78.7%，居全省第2位，繼續保持全省前列。三是小稅種增幅較高，對財政增收貢獻較大。今年上半年，全市小稅種完成99686萬元，增長41.7%，累計增收29341萬元，占公共財政預算收入增收額的87.7%，拉動公共財政預算收入增長9.9個百分點。四是財政支出增長平穩，重點支出保障較好。上半年，全市公共財政預算支出增長17.2%，高出全省支出平均增幅3.1個百分點，支出增幅居全省第3位。在支出平穩增長的帶動下，社會保障和就業、城鄉社區、交通運輸、資源勘探信息、住房保障等重點支出分別增長22.4%、46.5%、37%、60%、47.3%，促進了社會事業持續發展。
在狠抓財政收支管理、保證財政預算執行的同時，按照市委和市六屆人大四次會議要求，上半年重點做了以下工作：
（一）持續推進財稅體制改革。一是提高國有資本收益上繳財政比例。參照省級國有資本經營預算收取比例提高5個百分點的做法，我市市級國有資本收益收取比例在現有基礎上提高5個百分點。目前，已向各有關預算單位下達了市級國有資本收益申報通知。二是推進建立權責發生制的政府綜合財務報告制度。目前，成立了政府綜合財務報告試編工作領導小組，印發了《漯河市2013年度政府綜合財務報告試編工作實施方案》，試編工作正有序進行，基本完成了安排部署、資料收集、報表試編階段工作。三是完善財政支農項目與農村合作組織對接政策機制。根據《河南省支持新型農業生產經營主體發展的若干財政政策措施》精神，在安排涉農項目時，賦予農村合作組織申報實施主體地位，優先讓符合條件的農村合作組織參與財政支農項目的申報和實施。今年以來，累計籌措資金410.6萬元，支持10個農民合作組織基礎設施建設和新品種引進、推廣。四是持續推進營業稅改征增值稅試點改革。今年，我市把營改增試點擴大到鐵路運輸、郵政、電信等行業。截止目前，全市有1330戶企業納入營改增試點范圍，其中：交通運輸業177戶、部分現代服務業1130戶、郵政業4戶，電信業19戶。五是公務卡改革取得實效。市級建立了公務卡改革聯系人制度和日常協調機制，實施公務卡強制結算目錄制度，印發公務卡操作手冊，對使用公務卡進行了培訓，已經啟動使用公務卡消費，加強和規范了公務支出管理。各縣區公務卡改革全面啟動。
（二）六項重大攻堅任務加快落實。一是搶抓中原經濟區、糧食生產核心區、鄭州航空港經濟綜合試驗區建設機遇，積極向上級反映我市經濟發展情況，爭取上級財政性資金32億元，為全市經濟社會持續健康發展注入了活力。二是認真落實各類鼓勵招商引資政策措施，投入資金500萬元，支持舉辦第十二屆中國（漯河）食品博覽會，支持招引投資規模大、科技含量高、帶動能力強的項目，培育我市新的經濟增長點。三是狠抓工業優化升級，撥付產業集聚區獎補資金2810萬元，加快推進產業集聚建設，推動工業經濟加快轉型、提質增效。四是大力發展服務業，籌措肉菜流通可追溯體系、旅游等項目資金2848萬元，促進服務業發展提速、結構優化。五是圍繞建設生態宜居名城，安排城市建設資金1.65億元，支持道路、排水工程、環衛、園林綠化等城市基礎設施和服務設施建設，提升城市形象。六是投入污染防治資金1453萬元，著力支持水污染和大氣污染防治工作，切實保護和改善生態環境。
（三）保障改善民生力度持續加大。今年上半年，全市各級財政用于民生支出45.4億元，增長18.7%，占公共財政預算支出的75.1%，有力保障了教育、社會保障、醫療衛生等民生事業持續健康發展。全市財政教育投入9.6億元，支持落實“兩免一補”、中高等職業院校獎助學金、校舍維修改造、提高農村義務教育學校生均公用經費補助標準等政策，促進了教育資源的合理配置。全市財政社會保障和就業投入9.2億元，提高企業退休人員基本養老金和城鄉居民低保標準，全市企業退休人員養老金月人均標準提高191.54元，實現人均每月1583.2元；落實城鄉居民養老保險2.16億元，60歲以上老人每月可領取60元補助。實施更加積極的就業政策，促進就業再就業。全市財政保障性住房投入3.7億元，支持建設各類保障性住房，緩解低收入家庭住房困難。全市財政醫療衛生與計劃生育投入7億元，提高城鎮居民醫保和新農合補助標準，支持醫療衛生機構綜合改革，推動各項計劃生育政策落實。
（四）強農惠農財政政策執行到位。一是籌措撥付糧食直補和農資綜合直補、農作物良種、農機購置補貼資金3.5億元，調動農民從事農業生產的積極性，促進農業增產增收。二是投入農業綜合開發項目資金5682.39萬元，支持建設3萬畝高標準農田、6個產業經營化項目。三是完善獎補辦法和驗收標準，落實雙匯產業化提升工程資金730萬元、生豬良種補貼資金292萬元，支持畜牧養殖業發展。四是安排新型農村社區建設資金 2000萬元，支持新型農村社區基礎設施建設。五是加大扶貧開發力度，投入財政扶貧資金2117萬元，對貧困村實施整村推進開發式扶貧。六是籌措農村安全飲水、農村公路、美麗鄉村、一事一議、農村危房改造等項目資金20256萬元，支持農村基礎設施建設，進一步改善農村生產生活條件。
三、2014年下半年財政重點工作安排
今年后幾個月，我們將密切關注和跟蹤分析財政經濟形勢，不斷加強財政管理，大力開展增收節支，確保圓滿完成全年財政工作任務。
（一）著力提升經濟發展質量和效益。堅持把六項重大攻堅任務擺在突出位置，發揮財政政策作用，支持實施項目招大引強、工業優化升級、骨干企業培育、服務業發展、縣域經濟發展、城市建設等重大攻堅任務，加快推動經濟發展攻堅突破。整合科技專項資金，著力支持重大科技專項、科技型中小企業技術創新和小微科技企業風險投資。落實促進產業集聚區發展財政激勵政策，集中支持產業鏈條完整、集群產業突出的產業集聚區建設，推動產業集聚區完善功能、壯大集群。完善招商引資和承接產業轉移獎勵政策，深入推進產業鏈招商和集群招商，增強經濟社會發展動力。
（二）積極推進財稅體制深化改革。進一步明確公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算的支出范圍和重點，加強統籌協調，避免交叉重復。改進年度預算控制方式，審核預算的重點由平衡狀態向支出預算和政策拓展，收入預算從約束性轉向預期性，弱化對收入預算的考核，促進稅收和非稅收入依法征管。積極推進政府購買服務，凡屬事務性管理服務，原則上都要引入競爭機制，通過合同、委托等方式向社會購買，促進政府職能轉變。認真清理規范財稅優惠政策，整頓越權減免稅收和通過財政列支方式變相減免稅收行為。認真落實稅收制度改革政策，切實做好進一步擴大中小型微利企業減半征稅優惠政策范圍的實施工作，切實完善稅收政策體系。
（三）不斷增強財政管理效能。繼續加強地方政府性債務管理，妥善處置存量債務，加快建立債務風險預警、化解機制和處置預案，增強政府性債務風險防控能力。嚴格落實厲行節約規定，從嚴控制一般性支出，“三公經費”只減不增，促進厲行節約反對浪費的制度化、規范化。切實加強基礎管理工作，推進財政法制建設，完善政府采購制度，加大財政投資評審力度，推進以應用支撐平臺為核心的信息系統一體化建設，開展事業單位及其所辦企業國有產權登記工作。推進嵌入業務流程的財政支出監督機制建設，著力加強重點領域、重點項目特別是專項資金和項目的績效管理，提高財政資金使用效益。
（四）進一步加強保障改善民生。堅持優先發展教育事業，改善貧困地區義務教育薄弱學校基本辦學條件，提高特殊教育學校經費保障水平，健全家庭經濟困難學生資助體系。加強社會保障工作，落實提高企業退休人員基本養老金、城鄉低保補助標準政策，支持實施更加積極的就業政策，重點支持高校畢業生、農村轉移勞動力、城鎮困難人員、退役軍人就業創業。推動醫藥衛生體制改革，落實提高城鎮居民醫保、新農合補助標準政策，推動建立按病種、人頭、總額預付等多種方式相結合的復合付費機制，加大對醫療機構費用總額和醫保目錄外費用占比的控制，支持理順公立醫院和基層醫療衛生機構補償機制。加強保障性住房建設，落實好公租房和廉租房并軌運行政策，加大對棚戶區改造和農村危房改造支持力度，多渠道吸引社會資金投入保障性安居工程建設。
（五）加快推進農業農村發展。加大農業綜合開發投入力度，統籌整合相關資金，強力推進實施高標準糧田“百千萬”建設工程。落實有關項目資金，加大對農業產業化集群發展薄弱環節的支持力度，加快培育現代農業產業化集群。繼續實施雙匯產業化提升工程，認真落實能繁母豬、生豬良種補貼、生豬調出大縣獎勵政策，支持畜牧業發展。完善財政支持新型農業生產經營主體發展的政策措施，大力培育專業大戶、家庭農場、農民合作社、農業企業等新型農業生產經營主體。落實農村安全飲水、道路、物流服務體系、一事一議財政獎補、美麗鄉村、大中型水庫移民后期扶持等項目資金，加快推進農村基礎設施建設，進一步改善農村生產生活條件。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，2014年全市財政工作責任重大，任務艱巨。我們要在市委的正確領導和市人大的監督支持下，服務全局，積極進取，主動作為，扎實工作，確保圓滿完成各項工作任務，為加快推動“一區兩城一中心”建設做出積極的貢獻。
