關于市審計局工作情況的報告

——2020年11月17日在漯河市第七屆人民代表大會

常務委員會第三十四次會議上

市審計局局長  徐改全

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

按照市人大常委會評議詢問工作安排，我把市審計局工作情況報告如下，請予審議。

一、 接受評議詢問情況

市審計局高度重視人大常委會評議詢問工作，把接受評議詢問作為檢視審計工作、改進工作作風、提升監督效能的良好契機，周密部署，扎實推進。

　　（一）加強組織領導，營造濃厚氛圍。全市評議詢問工作動員會召開后，市審計局成立了領導小組，建立了工作機構，設立4個工作小組，制定了接受人大評議詢問工作方案和工作推進臺賬。領導小組每周聽取工作推進情況，對照臺賬層層抓落實。目前已連續8次更新下發臺賬，編發工作動態和信息11篇，被省審計廳轉發5篇。

（二）誠懇征求意見，認真查擺問題。切實深入基層、面向社會，采取多種形式進行自查自糾。共向各縣區、市直各單位以及市人大代表發出征求意見函97份，局班子成員組成6個調研組，赴各縣區、市直各部門走訪市人大代表、政協委員51名，召集13家被審計單位財務、內審負責人進行座談，誠懇征求對審計工作的意見建議，對收集的問題和建議現場予以解答或限時予以解決。

（三）聚焦短板弱項，力求以評促改。這次評議詢問調查組共反饋了7類15項整改任務，市審計局自查自糾及征求意見建議共發現9項整改任務，經過梳理歸納整理，對同類問題合并后，共有整改任務17項。針對存在的問題，我們研究出臺整改工作方案，制定整改工作臺賬，明確整改任務、具體措施和時限要求，細化到具體科室、人員。堅持整改“銷號制”，解決一個銷號一個。截至目前，已完成整改任務11項，持續整改提升6項。

二、主要工作成效

近年來，在市人大的關心和支持下，市審計局認真貫徹落實黨中央大政方針、省委決策部署和市委工作要求，依法全面履行審計監督職責。特別是接受評議詢問以來，將評議詢問8個方面內容融入到審計工作之中，使審計機關在促進重大政策落實、防范化解重大風險、推動全面深化改革、提高公共資金績效、規范領導干部用權、促進黨風廉政建設等方面的作用進一步發揮。

（一）把準政治定位，積極主動履行新職責新使命。2019年4月，市委審計委員會成立。市委書記、市委審計委員會主任蒿慧杰先后三次主持召開會議，聽取審計工作情況，研究部署年度審計項目計劃。市審計局把準政治機關和黨的工作部門的政治定位，圍繞促進重大政策落實，開展了疫情防控跟蹤、“放管服”改革、“減稅降費”政策、清理拖欠中小企業民營企業欠款、縣域經濟發展情況、新增財政資金使用情況等專項審計，助力我市優化營商環境，促進高質量發展；圍繞打贏三大攻堅戰，組織開展了政府性債務、縣區長自然資源資產管理、脫貧攻堅等審計項目。今年以來，已完成審計項目45個，發現問題金額19059萬元，促進增收節支5023萬元，移交案件線索6件，提出審計建議81項，上報市政府審計重點工作周報31期，審計報告和審計專報等被市領導批示28次。先后獲得全省“疫情防控審計先進集體”“扶貧審計先進集體”和“僵尸企業審計先進集體”等榮譽。

　　（二）消除監督盲區，拓寬審計監督覆蓋面。今年以來，市審計局統籌謀劃，提出構建“橫向到邊縱向到底”的全覆蓋審計監督體系。預算執行審計中，為有效盤活財政存量資金和閑置資產，對市本級84個一級預算單位和326個事業單位的財務數據進行采集、整理、分析，查出部門閑置存量資金6308萬元。同時，在全省率先推行村級審計監督全覆蓋，各縣區審計局設立鄉村審計服務中心，新增人員編制65名，負責各鄉鎮所轄行政村的審計監督。完善了縣、鄉、村三級審計監督體系，填補了村級監管的空白。

（三）創新審計方法，切實提升審計工作質量。實行審計項目和審計組織方式“兩統籌”，將重大政策措施落實情況跟蹤審計、專項審計整合作為預算執行審計的重點，經濟責任審計與預算執行審計合并實施，實現“一審多項”“一審多果”“一果多用”。對審計項目進行精細化管理，將所有審計項目現場實施時間壓縮至一個月以內。強化審計質量全過程控制，做到掌握被審計單位情況和制定方案“全面”，揭示問題和定性“精準”，審計現場組織和撰寫報告“嚴謹”，審計程序和審計處理“合法”，提出審計建議“前瞻”。統籌利用審計資源，提升了工作效率，提高了工作質量。

（四）優化整合資源，加強審計干部隊伍建設。近期，對局領導班子分工進行了調整，建立了角色協助工作制度，工作中加強協作配合、角色互補。對局機關內設科室和科級干部進行了全面調整，按照注重選拔任用優秀年輕干部、適度交流和多崗位鍛煉的要求，科學合理調配崗位。科級干部實行全員輪崗制度，提拔、調任、進一步使用科級干部36人。35歲以下年輕干部整體占比近30%，事業單位35歲以下年輕干部占比67%，為我市審計事業發展注入了新的活力。

三、問題整改落實情況

對于目前存在的問題和不足，市審計局黨組扛牢扛實整改責任，將整改落實工作作為一項重要任務，做到問題不查清不放過、整改不徹底不放過，確保各項問題切實整改到位。

（一）加強工作作風方面。一是加強法律法規宣傳。在近期開展的全市脫貧攻堅審計和源匯區區長自然資源資產審計等項目中，積極開展脫貧攻堅、環境污染防治以及黨和國家重大政策措施等方面的宣傳活動。二是建設服務型執法機關。組建“沙澧審計”微信群，面向市直各單位財務工作人員，推送法律法規、政策解讀、審計宣傳資料52篇。及時為被審計單位答疑解惑，幫助解決業務中存在的困難和問題。三是加強對內審工作的指導。對市直行業部門內審工作進行摸底調查，全面掌握28家單位內審工作制度建立、機構設置、人員配備、職能履行、結果運用等情況。組織了市直行政事業單位財經知識培訓、全市基層工會經費審查委員專題培訓，培訓財務及內審人員261人次。四是強化紀律意識，加強審計全過程管理，落實完善審前提醒制、進駐公告制和審后回訪制等權力制約機制，健全完善審計項目廉政監督員和“一審雙報告”制度。

（二）審計監督效能方面。一是持續開展重大政策措施落實情況跟蹤審計，關注重點項目建設、重大資金使用等情況。開展“四城同建”項目跟蹤審計，重點對“中原生態水城”中河湖水系建設與修復治理工程、水污染防治與中水利用工程等八大工程167個建設項目以及“中原文化名城”涉及的賈湖遺址博物館、受降路歷史文化旅游商業街區等55個項目進行審計調查，推動項目加快實施進度，助力市委市政府決策部署落到實處。二是加大重點民生資金項目審計力度，組織全市審計機關開展脫貧攻堅審計，抽調35人組成審計組，對4個縣區和3個功能區實行交叉審計。與市扶貧辦聯合召開審計整改推進會，督促審計發現問題整改落實到位。組織對2016年至2019年全市扶貧審計中發現的問題進行整改“回頭看”，抓落實、補差距、促“清零”。三是緊扣“六穩”“六保”重大決策部署、重要政策措施、重點工作任務，開展疫情防控政策落實情況審計、農業產業化和農村基礎設施建設情況審計、民生實事審計、促進優化營商環境專項審計、就業優先政策落實情況審計等項目，著力促進經濟運行在合理區間。

（三）審計發現問題整改方面。一是根據審計實施過程中發現的問題，及時出具“整改建議書”，由“審后建議”轉變為“審中建議”，“審后整改”轉變為“邊審邊改”。二是針對以往審計整改中偏重于糾正規范多、對相關人員問責警示少等情況，在要求被審計單位完善制度機制的同時，建議對當事人進行批評教育、談話提醒。三是健全完善審計整改督促檢查工作機制。采取“審、幫、改、促”相結合的方法，調動被審計單位整改的積極性和主動性。對于能夠立即整改的，在審計項目結束前整改到位。立即整改有難度的，提出切實可行的整改建議。充分發揮縣區政府和行業主管部門作用，對本部門本行業存在的問題建立整改臺賬，督辦整改進度。截至目前，市本級預算執行審計中發現的206項問題，被審計單位已經整改到位195項，正在整改11項，整改率為94.66%。

（四）審計工作方式轉變方面。一是加快審計組織模式創新。

統籌安排政策跟蹤、財政、經濟責任等審計任務，將預算績效管理改革、政府債券發行使用、政府隱性債務風險防范和化解情況等納入預算執行審計全覆蓋范圍。整合審計項目和內容，對省重點任務中涉及我市的9大類、39項、162個具體任務，開展全程跟蹤審計監督，推動各項重點工作落地落實。二是健全完善部門聯動和項目共享機制，積極探索部門間協作配合，加強與相關部門、被審計單位之間的溝通協調，做到資料共用、信息互通、成果共享。三是加強與紀檢監察等部門的溝通配合。今年以來，先后抽調8人次配合省委巡視、市委巡察及相關系統內部巡察，提供審計報告27份。進一步落實完善經濟責任審計結果情況向紀檢監察部門報告制度，及時將審計中發現的問題線索進行移交，推動問題解決。

四、下步工作打算

下一步，市審計局將繼續在市人大的監督支持下，充分發揮審計的監督、保障、服務和促進作用，竭力當好新時代黨和人民的“衛士”，黨委政府的“謀士”，助推全市經濟社會高質量發展。

（一）持之以恒抓好問題整改。繼續堅持問題導向，盯緊問題，剖根求源，真正下足功夫、拿出實招。針對目前正在持續整改中的6個問題，細化臺賬，掌握進度，跟蹤檢查，一抓到底。對已經整改到位的11個問題進行再審視、再回頭，堅決防止老問題反彈回潮。局黨組帶頭扛實整改責任，切實將評議詢問期間發現的問題徹底改、改到位。讓人民群眾、被審計對象、全體審計干部切身感受到評議詢問帶來的新變化、新氣象、新成效。

（二）提升站位展現政治擔當。繼續把確保黨中央關于經濟社會發展的重要決策部署落地落實，推動全年經濟社會發展目標任務的完成作為審計的首要任務。緊緊圍繞重大政策措施落實、重點建設項目推進和市委市政府重點工作安排，進一步加大審計跟蹤力度，加大對重點民生資金和項目審計力度，及時揭示和反映經濟社會各領域的新情況、新問題、新趨勢，推動重大政策和重點工作落實，促進經濟社會高質量發展。

（三）積極主動推進審計創新。進一步加強審計工作制度機制創新、審計組織方式創新、審計技術方法創新和審計成果運用創新。采取融合式、嵌入式、“1+N”等項目管理方式，做到“一審多項”“一審多果”。實行大數據審計中心與各業務科室優勢互補，發揮各自的大數據分析和審計專業人才優勢。進一步健全審計與紀檢監察、組織人事、巡視巡察、內部審計、社會審計等監督之間的貫通協調機制，增強審計監督整體合力。

（四）審幫結合增強服務意識。在依法審計的同時，寓服務于監督之中。對被審計單位存在問題提出切實可行的意見建議，幫助其規范管理、健康發展。加強與被審計單位的溝通指導，定期開展財經知識培訓。健全完善全市內審工作機制，指導內審部門有效開展內部監督。嚴格控制審計現場實施時間，原則上對同一單位每年只安排一次現場審計，并由同一審計組審計全部應審事項，切實減輕被審計單位負擔。